Outil de calcul du ratio de liquidité immédiate

Le ratio de liquidité immédiate ou relative est similaire au ratio de liquidité générale, mais est considéré un indicateur plus sérieux de la capacité d'une société à honorer ses obligations financières à court terme. Un stock étant parfois difficile à liquider, ce ratio déduit le stock de vos actifs avant de calculer le ratio. Les créanciers potentiels utilisent ce ratio car il démontre la capacité d'une société à honorer ses dettes dans les pires circonstances possibles.

La formule : Les actifs actuels, moins les stocks, divisés par les obligations actuelles

Maintenant vous savez où vous en êtes et vous avez une base de comparaison avec les années précédentes. Un ratio de liquidité immédiate de 1.0:1 veut dire que vous avez la valeur d'un dollar d'actif facilement convertible pour chaque dollar de votre passif à court terme. Bien que les ratios acceptables puissent varier d'une industrie à une autre, un ratio de 1/1 est acceptable pour la plupart des créanciers. En comparant le ratio d'aujourd'hui à celui calculé à partir de bilans précédents peut vous donner une idée du développement de votre entreprise. Bien que des variations dans les ratios ne veuillent pas automatiquement dire des problèmes, découvrir les raisons de ce changement peut vous aider à trouver les moyens pour étouffer les problèmes potentiels dans l'œuf.